Resumen del curso Obtención de información de trascendencia tributaria del contribuyente

Objetivos
 
Contenido
1. La información de trascendencia tributaria 1.1. Técnicas de identificación de documentos con trascendencia tributaria de los contribuyentes. 1.2. Instrumentos de observación: 1.2.1. Listas de cotejo. 1.2.2. Registros de incidencias o anecdotarios. 1.2.3. Croquis a mano alzada, fotografías u otros. 1.3. Información de entidades bancarias. 1.4. Diligencias de constancia de hechos e informes: 1.4.1. Requisitos. 2. Búsqueda y obtención de información en bases de datos de la Administración tributaria y otros organismos 2.1. Bases de datos de contenido tributario específicas de la Administración tributaria: 2.1.1. Estructura. 2.1.2. Funciones. 2.1.3. Tipos. 2.1.4. Exportación. 2.1.5. Importación. 2.2. Bases de datos de contenido tributario externas -Seguridad Social u otras. 2.3. Operaciones de tablas: 2.3.1. Ordenación, filtrado, subtotales. 2.4. Búsquedas en bases de datos de contenido tributario. 2.5. Optimización de la obtención y recuperación de Bases de datos de contenido tributario. 2.6. Lenguajes de consultas: 2.6.1. Ventajas e inconvenientes. 2.6.2. Entornos de trabajo. 2.7. Herramientas de búsqueda: 2.7.1. Ventajas e inconvenientes. 2.7.2. Funcionalidades. 2.8. Presentación de la información: 2.8.1. Procesos de visualización. 2.8.2. Impresión de archivos. 2.9. Informes sobre las actuaciones de obtención de información: 2.9.1. Principales declaraciones informativas. 2.10. Técnicas de protección de datos y confidencialidad en bases de datos de contenido tributario. 2.11. Información con trascendencia tributaria en organismos públicos y registros oficiales: 2.11.1. Registros oficiales. 2.11.2. Archivos públicos. 2.11.3. Los documentos registrados de trascendencia tributaria. 2.11.4. Clases de documentos. 2.11.5. Contenido de los asientos registrales. 2.11.6. Procedimientos de acceso a la información registrada. Restricciones y prohibiciones. 3. Obtención de información de los obligados tributarios de forma directa 3.1. Obtención de información con trascendencia tributaria: 3.1.1. Obtención por suministro. 3.1.2. Obtención por captación de contribuyentes. 3.2. La entrevista con trascendencia tributaria: 3.2.1. Concepto. 3.2.2. Clases. 3.2.3. Fases y planificación. 3.2.4. Habilidades sociales de comunicación. 3.3. Comunicación formal previa a la visita: 3.3.1. Habilidades de comunicación. 3.3.2. Medios. 3.4. Protocolos de actuación en la visita: 3.4.1. Tipos de visitas. 3.4.2. Ámbito. 3.4.3. Objetivos. 3.4.4. Organización. 3.5. Protocolo durante la visita: 3.5.1. Saludo. 3.5.2. Presentaciones. 3.5.3. Precedencias. 3.5.4. Tratamientos. 3.5.5. Ámbito espacial y temporal. 3.5.6. Reglas de cortesía. 3.6. El escenario de observación: 3.6.1. Espacio físico. 3.6.2. Personas y acontecimientos. 3.6.3. Acceso y estancia en el escenario. 3.7. Derechos y deberes de los intervinientes. 3.8. Solución a los problemas en el lugar de la visita: 3.8.1. Rechazos y ausencias. 3.9. Comunicación formal posterior a la visita. 4. La protección de datos de transcendencia tributaria de los contribuyentes 4.1. Normativa de Protección de Datos de Carácter Personal. 4.2. Deber de secreto: 4.2.1. Concepto. 4.2.2. Identificación de la información confidencial. 4.2.3. Manejo de la información. 4.3. Datos de carácter personal: 4.3.1. Identificación. 4.3.2. Tipos. 4.3.3. Cancelación y rectificación. 4.4. Ficheros de carácter personal: 4.4.1. Definición. 4.4.2. Inscripción. 4.4.3. Ubicación y ámbito. 4.5. Ejercicio del derecho de acceso: 4.5.1. Acceso a los datos por cuenta de terceros. 4.5.2. Comunicación o cesión de datos. 4.5.3. Transferencia de datos. 4.6. Medidas de seguridad: 4.6.1. Elaboración del protocolo de seguridad. 4.6.2. Aplicación de medidas de seguridad. 4.6.3. El documento de seguridad. 4.7. La gestión de incidencias: 4.7.1. Fases del procedimiento. 4.7.2. Clasificación. 4.8. Técnicas de protección de datos y confidencialidad en la obtención de información de contribuyentes, organismos públicos y registros oficiales.